La Contraloría General de la República realizó un informe de acción de oficio posterior con respecto a la “IMPLEMENTACIÓN DEL PORTAL DE TRANSPARENCIA ESTÁNDAR EN LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CASITAS, DISTRITO DE CASITAS – PROVINCIA CONTRALMIRANTE VILLAR”. Este proyecto estuvo a cargo de la comuna del mencionado distrito, lamentablemente se detectaron serias irregularidades.
Dentro de las observaciones se detectó que la entidad otorgó conformidad y pagó por el servicio de implementación de portal de transparencia estándar de la Municipalidad Distrital De Casitas, sin contar con el sustento correspondiente, afectando la eficiencia del gasto y el cumplimento de la finalidad pública del servicio.
PORTAL WEB. El 15 de octubre de 2019, mediante Requerimiento n.° 014-2019-GSG-MDC-, el señor William Jackson Saldarriaga Querevalu, Gerente de Secretaria General, solicita a la Sra. Cinthya Olaya Mamallacta, Sub Gerente de Logística y Control Patrimonial, el servicio de implementación del Portal Web de Transparencia Estándar para la Municipalidad Distrital de Casitas. El citado requerimiento fue comunicado, en la misma fecha, por la sub Gerente de Logística y Control Patrimonial al Señor Charly Alexander Torres Fiestas, Gerente Municipal, a través del Informe n.° 293-2019/SGLCP-MDC, en el cual solicita contar con la certificación presupuestal para los servicios de implementación del Portal Web de Transparencia Estándar para la Municipalidad Distrital de Casitas, cuyo monto es de S/. 7,700.00.
Luego, el 18 de octubre de 2019, mediante Memorando n.° 851-2019-MDC-GM, el señor Charly Alexander Torres Fiestas, Gerente Municipal, solicita la disponibilidad presupuestal para la atención del citado requerimiento, por el monto de S/ 7,700.00, al señor Nilton Paolo Alemán Mogollón, jefe de la Unidad de Planificación y Presupuesto; la misma que fue aprobada el 24 de octubre de 2019.
Cabe señalar, que en el expediente de pago se encuentra la Orden de Servicio n.° 00210 de 25 de octubre de 2020, a nombre de Barreto Hidalgo Félix Leningrado, solicitando realizar el servicio de: “Implementación de Portal Web de Transparencia Estándar para la Municipalidad Distrital de Casitas, Provincia de Contralmirante Villar, Departamento de Tumbes”, según Requerimiento N° 014-2019-GSG-MDC, por un valor de S/ 7,700.00; siendo de mencionar que, de la revisión de la documentación alcanzada por la entidad, no se evidencia su notificación al proveedor de la mencionada orden de servicio.
PRESUNTA COLUSIÓN. Sobre el particular, se verifica que el 07 de noviembre de 2019, mediante Informe n.° 024- 2019-GSG-MDC, el señor William Jackson Saldarriaga Querevalu, Gerente de secretaria general, informa al Gerente Municipal, la conformidad del 80%.
Entre los documentos alcanzados por la entidad se encuentra el Comprobante de Pago n.° 718 de 07 de noviembre de 2019, emitido a nombre del proveedor, a través del cual se efectuó el pago de S/ 6,160.00; observándose que tal documento no cuenta ni con sellos ni firmas de ninguna de las áreas competentes de la entidad; no obstante, según las consultas del Reporte SIAF Datos del Expediente – Documentos del Expediente a nivel de Fases, obtenido según expediente SIAF n.° 564, así como de la consulta del citado expediente en el aplicativo del Ministerio de Economía y Finanzas, se corroboró que, respecto a la ejecución del gasto, el registro del compromiso se efectuó con Orden de Servicio n.° 00207 de 25 de octubre de 2020 y el devengado, con Recibo por honorarios profesionales n.° E001-42 de 07 de noviembre de 2019, se verificó el registro de la información del citado comprobante en el SIAF, así como la transferencia a cuenta de terceros (CCI), de 7 de noviembre de 2019, en el que se señala al receptor: Félix Leningrado Barreto Hidalgo, por el importe de S/. 6, 160.00.
Por otro lado, de la visita realizada por el Equipo de Evaluación de la CGR a la entidad el 28 de noviembre del 2022, se requirió al señor William Jackson Saldarriaga Querevalu, Gerente de Secretaría General, al ser el área usuaria del servicio, la documentación de la presentación de producto del servicio (entregable) que habría realizado el proveedor para la cancelación del 80% del servicio, para lo cual el Sr William Jackson Saldarriaga Querevalu dijo que el proveedor entregó una carta solicitando el pago por el 80% del servicio realizado. El mencionado documento no pudo ser verificado dado que no se encuentra en el acervo documentario de la entidad, aunado ello, se debe tener en cuenta que, según la proforma presentada por el proveedor a la entidad, este indica como forma de pago el 50% de adelanto y 50% contra entrega del servicio a realizar; y como tiempo de ejecución del servicio 30 días, el cual debió ser entregado el 26 de noviembre del 2019, en consecuencia, el importe pagado por el 80% del servicio al proveedor no estaba debidamente sustentado, ni era conforme a las estipulaciones contractuales.
Debemos tener en cuenta que el servicio en mención debió ser entregado por el proveedor el 26 de noviembre del 2019, periodo en el cual no se declaraba el estado de Emergencia Nacional por las graves circunstancias que afectan la vida de la Nación a consecuencia del brote del COVID-19; sin embargo, el responsable del servicio pretendió escudarse en aquello para justificar el retraso en el trabajo.
En efecto, se advierten indicios de irregularidades; toda vez que, no se evidenció la efectiva prestación del servicio de implementación del portal de transparencia estándar en la municipalidad distrital de Casitas, no obstante, los funcionarios de la entidad otorgaron la conformidad y efectuaron el pago por el importe del 80% del total de la contraprestación.
Como resultado de la Acción de Oficio Posterior practicada a la Municipalidad Distrital de Casitas, se ha advertido un hecho irregular evidenciado, al alcalde Leoncio Clavijo Sánchez.
